Инструкция по отражению удержанного НДФЛ в бухучете и созданию уведомления.

С января 2023 года нужно подавать уведомления об исчисленных налогах и взносах в налоговую не позднее 25 числа. В январе нужно подать уведомление по НДФЛ, исчисленному и удержанному в период с 1 по 22 января. После того, как будут проведены все ведомости на выплату с начала месяца по 22 число, необходимо сформировать документ "Отражение удержанного НДФЛ в бухучете".

1. Перейти в блок «Зарплата» и в разделе Бухучет перейти по ссылке "Отражение удержанного НДФЛ в бухучете".

2. Создаем новый документ. Выбираем период сдачи отчета и организацию. Нажимаем «Заполнить». Программа автоматически заполняет строчку с НДФЛ в сумме, которую берет из ведомостей, проведенных с 1 по 22 января 2023. Проводим документ.

3. Делаем синхронизацию для переноса документа в бухгалтерскую программу (Администрирование – Синхронизация данных – Настройки синхронизации данных).

4. После переноса в БП переходим в раздел «Главное» - «Задачи организации».

5. Находим задачу от 25 января по отправке уведомления по НДФЛ и кликаем на ссылку.

6. В графе «Подготовка отчета» автоматически подтянется КБК и сумма налога из документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете», который перенесся при синхронизации. Нажимаем «Сформировать уведомление».

7. Формируется уведомление, заполненное автоматически, которое можно распечатать (кнопка «Печать») или выгрузить для дальнейшей загрузки в программу для сдачи отчетности (кнопка «Выгрузить»).

8. При проведении документ формирует бухгалтерские проводки.

9. Посмотреть список документов по отражению удержанного НДФЛ в бухучете, перенесенных из ЗУП, можно в блоке «Зарплата и кадры» - «Сведения об удержанном НДФЛ».

В феврале нужно будет подавать уведомление по НДФЛ, удержанному с 23 января по 22 февраля 2023 года не позднее 25 февраля 2023. В марте – по НДФЛ, удержанному с 23 февраля по 22 марта не позднее 25 марта и так далее. В декабре будет 2 уведомления. По НДФЛ, удержанному с 23 ноября по 22 декабря, подаем уведомление до 25 декабря 2023. По НДФЛ, удержанному с 23 по 31 декабря – не позднее 29 декабря. Если срок подачи уведомления выпадает на выходной день, он переносится на следующий после выходного рабочий день.

Статью подготовила сотрудница ООО "Шафран" Рогова Н.А.